COPENHAGUE (Reuters) – Les procureurs danois ont déclaré jeudi qu’ils avaient inculpé deux ressortissants britanniques d’avoir collecté illégalement plus de 9 milliards de couronnes danoises (1,5 milliard de dollars) par le biais d’un stratagème commercial simulé pour alléguer des allégations de double imposition.

Le stratagème, connu sous le nom de commerce « cum-ex », impliquait de déposer plus de 3 000 demandes auprès du Trésor danois au nom d’investisseurs et d’entreprises de plusieurs pays du monde pour recevoir des remboursements d’impôt sur les dividendes, a déclaré le procureur.

L’un des ressortissants britanniques, Sanjay Shah, qui vit à Dubaï, a nié tout acte répréhensible.

« (Shah) préférerait aller au Danemark plutôt que d’être un réfugié et il irait au début de tout procès qu’ils ont », a déclaré son porte-parole à Reuters.

Le procureur par intérim pour les crimes économiques et internationaux graves, Per Fiig, a déclaré que les deux accusés avaient commis « une fraude cynique et méticuleusement planifiée » et a qualifié l’affaire d' »extrêmement grave ».

Les deux accusés encourent une peine maximale pouvant aller jusqu’à douze ans de prison, a indiqué le procureur. Le procureur ne nommera pas l’accusé avant le procès.

L’affaire ne peut pas se poursuivre sans que l’accusé soit physiquement présent au tribunal, a-t-il déclaré.

Les procureurs enquêtent sur l’affaire dans laquelle l’État danois a été escroqué de plus de 12,7 milliards de couronnes depuis 2016, en collaboration avec des collègues en Allemagne, en Belgique et au Royaume-Uni.

Le procureur a déjà saisi plus de 3 milliards de couronnes auprès de diverses personnes et entreprises, mais affirme qu’il pourrait être difficile de récupérer les fonds restants.

« Les produits du crime sont souvent versés à des réseaux criminels organisés, qui distribuent l’argent à l’échelle mondiale par le biais de systèmes sophistiqués. Cela signifie généralement qu’il est très difficile ou presque impossible de récupérer l’argent », a déclaré Fiig dans un communiqué.

En mars de l’année dernière, deux banquiers britanniques ont été condamnés à des peines de prison avec sursis et à une lourde peine dans le plus grand procès pour fraude d’après-guerre en Allemagne pour une fraude à grande échelle visant à obtenir de fausses déclarations de revenus.

(1 $ = 6,0484 couronnes danoises)